海南省财政厅


琼财库[2006]937号


关于印发《海南省本级国库管理制度改革预算外资金和财政特设专户资金支付清算管理办法》的通知

省内各国有独资商业银行、国有控股商业银行：
根据《海南省国库集中支付改革实施方案》，从2006年7月1日起，省本级开始全面实施国库集中支付改革。改革资金除所有纳入预算管理的财政性资金外，基本建设资金和纳入财政专户管理的预算外事业性收费资金、彩票公益金及发行经费等财政性资金也实行国库集中支付。为做好预算外资金、财政特设专户资金清算，规范操作流程，保证资金安全，根据《中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》、《海南省本级财政国库管理制度改革资金支付管理办法》、《海南省本级国库管理制度改革预算内资金支付清算管理办法》，结合省本级实际情况，海南省财政厅、中国人民银行海口中心支行制订了《海南省本级国库管理制度改革预算外资金和财政特设专户资金支付清算管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。


二○○六年七月四日



海南省本级国库管理制度改革预算外资金和财政特设专户资金支付清算管理办法

第一章 总则

第一条 为适应财政国库管理制度改革需要，确保预算外资金和财政特设专户资金及时支付与清算，提高财政性资金运行效率和使用效益，规范代理银行和清算银行支付清算行为，根据《中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》、《海南省本级财政国库管理制度改革资金支付管理办法》、《海南省本级国库管理制度改革预算内资金支付清算管理办法》、《海南省预算单位银行账户管理暂行办法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》及相关法规制度，制定本办法。
第二条 本办法适用于实施财政国库集中支付的省本级预算外资金和财政特设专户资金的支付清算。
第三条 本办法所称预算外资金和财政特设专户资金支付，是指通过现代化支付系统，将财政性资金由清算账户或代理银行财政零余额账户和预算单位零余额账户划拨给收款人或用款单位（以下简称收款人）账户的资金划拨行为。财政性资金支付包括财政直接支付、财政授权支付和转移性支付。
本办法所称的预算外资金和财政特设专户资金清算，是指财政零余额账户、预算单位零余额账户与清算账户之间的资金清算行为及财政性资金在代理银行内部的清算和跨系统银行间的清算。
第四条 本办法所称的清算银行是指具体办理省本级预算外资金专户和财政特设专户集中支付资金清算业务的银行，也就是省本级预算外资金专户和财政特设专户开户银行。
清算账户是指省本级预算外资金专户和实行国库集中支付的财政特设专户。
第五条　本办法所称的代理银行是具体办理财政性资金集中支付与清算业务的商业银行。
第六条　预算外资金和财政特设专户资金集中支付与清算必须遵循准确、及时、安全的原则。
代理银行通过人民银行和本行的资金汇划系统，根据资金支付方式和支付地点的不同，采用同城转账、异地汇兑和现金支付等方式实现财政性资金的支付与清算。清算银行通过人民银行资金汇划系统将代理银行已集中支付的财政性资金划转至代理银行一级分行清算中心账户。
第七条　代理银行通过财政零余额账户或预算单位零余额账户，将财政性资金先支付给收款人，再按日与清算银行进行资金清算。
第八条　代理银行和清算银行应当具备以下条件：
　　（一）持有中国人民银行核发的金融机构法人许可证或经营金融业务许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照，资金实力雄厚，具有较强的抗风险能力和较好的经营业绩。
　　（二）具备先进的资金汇划系统，保证本行系统同城转账实时到账，异地汇划两小时到账。
　　（三）内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程，并设置相应的业务部门和配备专业工作人员。
　　（四）人民银行海口中心支行和省财政厅规定的其它条件。
　　第九条　省财政厅和人民银行海口中心支行负责代理银行和清算银行的资格审核认证；相关银行须向省财政厅和人民银行海口中心支行提交书面代理申请及上述有关资料的影印件。
　　第十条　代理银行一级分行与清算银行签订《代理财政资金支付与清算协议书》，与省财政厅签订《财政性资金银行支付代理协议书》。清算银行与省财政厅签订《国库集中支付清算协议书》，明确双方的权利、义务及违约责任等。
第十一条　代理银行和清算银行代理财政性资金集中支付和清算业务接受人民银行海口中心支行和省财政厅的管理监督。

第二章　　账户与凭证

　 第十二条　省财政厅在清算银行开设预算外资金和财政特设专户资金相应清算账户，用于核算相应财政性资金的收入和支出，并与财政零余额账户、预算单位零余额账户进行资金清算。开户时，省财政厅需向清算银行提交开户申请并预留印鉴。
　　第十三条　代理银行根据省财政厅开具的《预算单位开立银行账户批复书》，依据《海南省预算单位银行账户管理暂行办法》和《银行账户管理办法》的规定，为省财政国库执行机构开设财政零余额账户；为预算单位开设预算单位零余额账户和特设专户。开户时，省财政国库执行机构和预算单位需向代理银行提交开户申请并预留印鉴。
　　第十四条　代理银行为预算单位开设单位零余额账户、特设专户时，须审核以下资料：
　　（一）预算单位机构设置的批准文件；
　　（二）省财政厅同意开户的批准文件；
　　（三）《海南省预算单位银行账户管理暂行办法》和《银行账户管理办法》中规定的其他相关证明文件。
　　代理银行为省财政国库执行机构和预算单位开设以上账户，应报人民银行海口中心支行（国库处）和省财政厅备案。
　　第十五条　预算单位按照规定的程序变更、撤销零余额账户和特设专户时，代理银行应当按《海南省预算单位银行账户管理暂行办法》和《银行账户管理办法》的规定办理，并报人民银行海口中心支行（国库处）和省财政厅备案。
　　第十六条　财政零余额账户不得提取现金。因特殊原因，财政零余额账户中工资分户账在每月20日前可暂保留贷方余额，该分户账其它日期和其它分户账日终余额为零。代理银行按照国家先进管理的有关规定，在授权支付额度内接受现金支付业务。
预算单位的零余额账户可提取现金，日终余额为零。
预算外资金专户、财政特设专户不得提取现金。预算单位特设专户如需提取现金，需有国务院批准文件或报经同级人民政府批准，并经人民银行海口中心支行审核同意。
　　第十七条　《ＸＸ银行ＸＸ支付申请划款凭证》（附件1）用于代理银行向清算银行申请从清算账户清算已集中支付的财政性资金。
　　《ＸＸ银行ＸＸ支付申请划款凭证》一式五联，各联次用途如下：
　　第一联：借方凭证，由清算银行作借方凭证；
　　第二联：贷方凭证，由代理银行一级分行清算中心作贷方凭证；
　　第三联：收账通知，给代理银行作收账通知；
　　第四联：付款通知，给省财政国库执行机构作回单；
　　第五联：付款通知，给省财政国库管理机构作回单。
　　第十八条　《ＸＸ银行ＸＸ支付申请退款凭证》（附件3）用于代理银行向清算银行申请清算退回清算账户的财政性资金。
　　《ＸＸ银行ＸＸ支付申请退款凭证》一式五联，各联次用途如下：
　　第一联：贷方凭证，由清算银行作贷方凭证；
　　第二联：借方凭证，由代理银行一级分行清算中心作借方凭证；
　　第三联：付账通知，给代理银行作付账通知；
　　第四联：收款通知，给省财政国库执行机构作回单；
　　第五联：收款通知，给省财政国库管理机构作回单。

第三章　支付与清算

第一节　支付
第十九条 省财政国库执行机构办理财政直接支付时使用《财政直接支付凭证》，预算单位办理财政授权支付时使用《财政授权支付凭证》、《财政直接支付凭证》和《财政授权支付凭证》的签发必须控制在预算单位当月累计有效的用款计划额度内，政府财政信息管理系统不支持无效支付凭证的签发。
第二十条 代理银行的承办行在营业日15∶30之前收到的省财政国库执行机构签发的《财政直接支付凭证》和预算单位签发的《财政授权支付凭证》，须将代理支付的财政性资金在当日汇出。15∶30之后收到的，须将资金在下一营业日10：00之前汇出。

第二节 清算

第二十一条 清算账户与财政零余额账户、预算单位零余额账户之间的资金清算通过代理银行一级分行清算中心账户进行。
第二十二条 清算账户与预算单位特设专户之间的资金清算通过预算单位零余额账户进行。
第二十三条 单笔支付金额达500万元（含）以上的，清算银行要实时进行清算。
第二十四条 代理银行要在相应清算银行预留印鉴，作为《XX银行XX支付申请划款凭证》的申请划款印鉴。
第二十五条 代理银行须向相应清算银行提交加盖代理银行预留印鉴的《XX银行XX支付申请划款凭证》，作为清算银行办理财政性资金清算的合法依据。
第二十六条 省财政国库执行机构向相应清算银行提交加盖预留印鉴的《财政XX支付汇总清算通知单》（附件3）作为办理代理银行申请集中支付划款清算的合法依据。
财政国库执行机构在向清算银行提交《财政XX支付汇总清算通知单》时，同时向清算银行出具《财政XX支付汇总清算通知明细单》（附件4）作为《财政XX支付汇总清算通知单》的附件。
第二十七条 代理银行须于营业日的16：00之前根据资金性质、支付方式汇总填制《XX银行XX支付申请划款凭证》提交到相应清算银行。清算银行收到代理银行提交的《XX银行XX支付申请划款凭证》经审核无误后，应在当日的17：00之前将资金划往代理银行一级分行清算中心账户；超过清算时间，当日无法办理清算的，清算银行须将资金在下一个营业日上午10:00之前及时划出。
清算银行在办理资金清算时，必须认真审核代理银行提交的《XX银行XX支付申请划款凭证》，并与财政部门电子支付信息进行对照审核无误后，方能办理资金清算。《XX银行XX支付申请划款凭证》与财政部门电子支付信息不符的，要及时与省财政国库管理机构联系，协商解决。
第二十八条 因超过清算时间或逢法定节假日，支付资金不能当日清算，形成代理银行垫付资金的，按照《海南省本级行政事业单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》的规定办理。
第二十九条 清算银行划款清算手续
（一）代理银行根据已集中支付的资金，按照资金性质、支付方式分别汇总开具《XX银行XX支付申请划款凭证》；按一级预算单位和政府收支分类科目填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》（附件5），按基层预算单位和政府收支分类科目逐笔填制《申请财政性资金划（退）款清单》（附件6），作为《XX银行XX支付申请划款凭证》的附件，一并提交相应清算银行。
（二）清算银行收到《XX银行XX支付申请划款凭证》及其附件后，审核下列事项，并作相应处理：
1.凭证基本要素填写是否完整、准确，《XX银行XX支付申请划款凭证》的金额是否与《申请财政性资金划（退）款汇总清单》相符，若有误，则退回；
2．《XX银行XX支付申请划款凭证》是否与财政部门电子支付信息相符，若不一致，则拒绝清算。
3.申请划款金额是否与财政部门提交的《财政XX支付汇总清算通知单》金额一致，若不一致，则拒绝清算；
4.申请划款金额是否超出清算账户的库存金额，若超出，则拒绝清算。
（三）清算银行对上述事项审核无误后，以《XX银行XX支付申请划款凭证》第二、三联为发报依据，通过现代化支付系统将款项划入代理银行一级分行清算中心账户，并以第一联为记账凭证，办理转账手续，将第四、五联加盖转讫章后退省财政有关部门作付款回单。
（四）代理银行一级分行清算中心收到清算银行划来的集中支付清算款项后，打印一式两联支付系统专用凭证，依据第一联为记账凭证办理转账手续，第二联加盖转讫章后退申请划款代理银行作收款通知。
（五）代理银行于每一营业日终了前从本行一级分行清算中心取回支付系统专用凭证第二联，将资金划往并结平省财政零余额账户和预算单位零余额账户。
第三十条　代理银行内部资金清算办法，由代理银行根据有关规定自行制定，并报人民银行海口中心支行和省财政厅备案。

第三节 退划

第三十一条 财政零余额账户、预算单位零余额账户与清算账户之间的资金退划通过代理银行一级分行清算中心账户进行。
第三十二条 代理银行要在本行一级分行清算中心预留印鉴，作为《XX银行XX支付申请退款凭证》的申请划款印鉴。
第三十三条 代理银行须向本行一级分行清算中心提交加盖预留印鉴的《XX银行XX支付申请退款凭证》，作为本行一级分行清算中心办理财政性资金退划清算账户的合法依据。
第三十四条 因收款人账户变更或其他原因导致已支付清算的资金无法到达收款人，资金需要从财政零余额账户或预算单位零余额账户退回清算账户的，由代理银行在当日（超过清算时间的在下一个工作日上午）向本行一级分行清算中心申请办理退划资金手续，将资金退回相应清算账户，并及时通知省财政国库管理和执行机构。
第三十五条 代理银行须于营业日的16：00之前根据资金性质、支付方式汇总填制《XX银行XX支付申请退款凭证》，提交本行一级分行清算中心。代理银行一级分行清算中心收到代理银行开具的《XX银行XX支付申请退款凭证》经审核无误后，应在当日的17：00之前将资金划转相应清算账户。
第三十六条 清算银行在收到退回资金时恢复预算单位相应用款计划额度。
第三十七条 省财政零余额账户和预算单位零余额账户的退款清算手续
（一）代理银行根据省财政零余额账户和预算单位零余额账户的贷方金额，按资金性质、支付方式分别汇总开具《XX银行XX支付申请退款凭证》；按一级预算单位和款级预算科目填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》，按基层预算单位和政府收支分类科目逐笔填制《申请财政性资金划（退）款清单》，作为《XX银行XX支付申请退款凭证》的附件一并提交给本行一级分行清算中心。
（二）代理银行一级分行清算中心收到代理银行提交的《XX银行XX支付申请退款凭证》时，经审核无误后，将《XX银行XX支付申请退款凭证》第二联作记账凭证，办理记账手续，同时将资金从清算中心账户划转到相应清算账户。将《XX银行XX支付申请退款凭证》第一、四、五联，送交相应清算银行，将第三联退给申请退款的代理银行作付款通知。
（三）清算银行收到代理银行一级分行清算中心划转的代理银行退划款项时，打印一式两联支付系统专用凭证，以支付系统第一联作记账凭证，将《ＸＸ银行ＸＸ支付申请退款凭证》第一联作附件，办理记账手续。同时将第四、五联加盖转讫章后退省财政有关部门作收款回单。
第三十八条　营业日终了，因特殊原因省财政零余额账户和预算单位零余额账户出现余额时，代理银行应造册登记，注明原因备查，并根据资金性质将有关信息于次日上午反馈给相应清算银行和财政部门相关机构。

第四节　差错处理

　　第三十九条　财政部门各相关机构、代理银行及其相关分支机构、预算单位等相关部门（单位）应认真办理财政性资金支付业务。如有差错，要查明原因，分清责任，遵循“谁的差错谁更正，谁的差错谁负责”的原则，及时办理更正。代理银行、收款人开户银行发现《财政直接支付凭证》、《财政授权支付凭证》等凭证存在要素不全、收款人账号与户名不符、大小写金额不符、签章与预留印鉴不符、签发日期与提交日期不符等错误时，应及时作退票处理。
　　第四十条　代理银行支付金额与清算银行清算资金不一致时应认真核对、及时办理更正。
　　第四十一条　代理银行内部在办理资金汇划、同城票据交换等业务出现差错时，按照有关制度的规定进行更正。

第四章 查询与对账

第四十二条 根据财政部门和预算单位的要求，代理银行可以通过电话银行、网上银行等方式提供实时查询服务，供其查询预算单位及下属单位的当日及历史发生额明细情况等信息。
第四十三条 清算银行与财政有关部门、代理银行之间，代理银行与财政有关部门、预算单位之间要建立相应的对账制度，加强清算账户、财政零余额账户、预算单位零余额账户日常账务核对，保证资金清算准确和各方账目记录相符。
（一）代理银行每月终了2日内向清算银行和省财政国库执行机构报送上月省财政零余额账户对账单和预算单位零余额账户对账单（对账单每笔业务发生摘要栏要注明资金性质和凭证号），核对省财政零余额账户、预算单位零余额账户与清算账户之间的清算发生额。
（二）代理银行每月向预算单位提供预算单位零余额账户对账单，核对月度财政授权支付发生额。

第五章　　责任与处罚

第四十四条　财政性资金支付与清算所涉及的各方应遵守结算纪律，应严格按照本办法的各项规定管理账户和办理清算业务，未按本办法的有关规定办理业务的，责任由违反方承担。
第四十五条 财政部门各有关机构、清算银行、代理银行和预算单位之间的凭证传递在未实现电子化之前，各单位以手工方式传递的各种凭证，必须建立严密的凭证传递与登记手续，确保资金安全。
第四十六条 财政部门签发的《财政直接支付汇总清算通知单》的金额与《财政直接支付凭证》的汇总金额不符；《财政直接支付凭证》的收款人与实际的收款人不符；清算账户的库存余额不足以支付代理银行在财政直接、授权支付额度内开具的申请划款金额，造成损失的，由财政部门承担责任。
第四十七条 清算银行未按规定的时间和程序与代理银行进行资金清算，造成代理银行损失的，责任由清算银行承担。清算银行故意压单，延误清算，造成代理银行和财政部门损失的，责任由清算银行承担，情节严重的，由省财政厅取消其清算银行资格。
第四十八条 因《XX银行XX支付申请划款凭证》，《XX银行XX支付申请退款凭证》基本要素填写有误，《XX银行XX支付申请划款凭证》和《XX银行XX支付申请退款凭证》的金额与《申请财政性资金划（退）款汇总清算》的金额不一致，导致清算银行未能及时与代理银行进行资金清算，造成损失的，责任由代理银行承担。
第四十九条 代理银行未及时办理财政性资金支付或违反规定要求，将财政性资金支付给实际的收款人以外的个人和单位，责任由代理银行承担，并负责追回错划款项，并按占用时间和金额支付应付利息。情节严重的，由财政部门取消其代理资格。
第五十条 因预算单位向代理银行提交的《财政授权支付凭证》、账户开设、变更和撤销的资料不真实、不准确等原因，造成损失的，责任由预算单位承担。
第五十一条 代理银行在办理财政性资金支付业务中，存在向清算银行申请划款金额超过代理银行实际清算金额行为的，责任由代理银行承担，并负责及时退回多划款项，按占用时间和金额支付应付利息。情节严重的，由省财政厅取消其代理资格。
第五十二条 代理银行在办理财政性资金支付业务中，存在占压零余额账户贷方余额资金行为的，由人民银行海口中心支行按照《金融违法行为处罚办法》的有关规定进行处罚，情节严重的，由省财政厅取消其代理资格。

第六章 附 则

第五十三条 《财政直接支付凭证》、《财政授权支付凭证》、《XX银行XX支付申请划款凭证》、《XX银行XX支付申请退款凭证》、《申请财政性资金划（退）款汇总清单》、《申请财政性资金划（退）款清单》由省财政厅统一印发，实行严格的领用、核销制度，确保有关凭证使用的安全。
第五十四条 有关代理银行代理财政支付业务手续费，由财政部门与代理银行协商解决。
第五十五条 本办法由省财政厅会同人民银行海口中心支行解释和修订。
第五十六条 本办法自颁布之日起施行。
附件：
附件1. 《XX银行XX支付申请划款凭证》
附件2. 《XX银行XX支付申请退款凭证》
附件3. 《财政XX支付汇总清算通知单》
附件4. 《财政XX支付汇总清算通知明细单》
附件5.《申请财政性资金划（退）款汇总清单》
附件6.《申请财政性资金划（退）款清单》


贵州省六盘水市人民政府办公室


市人民政府办公室关于印发市级政府性投资项目BT投融资建设管理试行办法的通知

市府办发2009[55]号


各县、特区、区人民政府，各经济开发区管委会，市人民政府各工作部门、各直属事业单位：
　　《六盘水市市级政府性投资项目BT投融资建设管理试行办法》已经市人民政府2009年5月7日第31次市长办公会议研究通过，现印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

　　二○○九年五月十五日

　　六盘水市市级政府性投资项目
　　BT投融资建设管理试行办法

　　第一章 总 则

　　第一条 为进一步深化投融资体制改革，拓宽市级政府性投资项目的融资和管理模式，对采用BT模式进行投融资建设的项目（以下简称BT项目）进行规范管理，根据《中华人民共和国招标投标法》、《贵州省招标投标条例》等法律法规和规章，结合我市实际，制定本办法。
　　第二条 采用BT模式进行投融资建设的市级政府性投资项目，适用本办法。
　　第三条 本办法所称BT模式（bulit-transfer）即“建设—移交”模式，是指由政府授权的项目业主将拟建设的项目，通过招标方式选择具备相应能力的投融资建设法人（以下简称投资人），由该法人负责项目的投融资和施工，工程竣工后，移交给项目业主，项目业主在约定的回购期内，以回购的方式分期付款。

　　第二章 BT项目的确定

　　第四条 采用BT模式的政府性投资项目，主要适用于市政基础设施项目和公益事业项目。政府性投资在5000万元以上，项目业主不具备项目管理能力或短期内建设资金筹措困难的项目，经批准后可采用BT模式建设。
　　第五条 确定采用BT模式建设的项目原则上采取政府指定和业主申请两种方式。
　　政府指定方式是指政府通过行政指令，要求项目采用BT模式建设的方式。
　　业主申请方式是指项目业主鉴于自身筹措资金、管理能力方面存在不足，编制书面报告向项目审批部门申请采用BT模式建设的方式。项目审批部门收到申请报告后，应根据政府建设资金动态平衡计划、申请项目实际情况等进行审查，审查通过后报市人民政府同意方可采用BT模式。

　　第三章 投资人的确定

　　第六条 BT项目在确定投资人前，原则上应当具备满足工程施工的条件。
　　第七条 BT项目要严格实行招投标制度。项目业主应通过招标选择投资人，招标方案报市发展改革委会同财政、监察、审计、工商等单位审查核准。
　　第八条 BT项目的招投标活动应在市建设工程交易中心进行，接受招投标监管部门的监管。
　　BT项目的评标应采用综合评标法，对投标单位的投融资能力、施工能力、履约信用、回购费用及让利、投资回购期等内容进行综合评审。
　　评标过程中，应对回购费用制定拦标价。拦标价的编制应结合且不得超过工程项目审批的概算和预算，编制完毕后报市发展改革委和市财政局审查同意。
　　第九条 具备相关资质且有经济实力的建设企业的不同独立法人，可以组成联合体进行投资建设。联合体组成单位原则上不得超过两家。
　　联合体各方应签订联合协议，明确牵头单位、各方工作内容、权利义务以及利润分配方案。联合协议的合理性和可行性，应作为招标过程中资格审查的重要内容。
　　联合协议签订后应报项目业主、审批部门、行业主管部门备案。
　　第十条 具备以下条件的，方可确定为投资人：
　　（一）经营情况良好，具有一定的投融资能力，原则上投资人自有资金能够满足项目建设需要。
　　投资人自有资金不能满足项目建设需要的，投入项目的自有资金不得低于项目投资的35%，并提供金融机构资金证明，其余资金应提供市级以上金融机构出具的中长期贷款承诺函。
　　（二）具有BT项目施工必备的资质，有类似工程的施工经验，具有相应的机械设备和工程技术人员，相应的管理能力。
　　（三）诚实守信，财务报表等真实可靠，无工程施工劣迹，未被列入国家、省、市、县黑名单。


　　第四章 项目业主和投资人的职责

　　第十一条 项目业主的职责：
　　（一）按照规定办理项目可行性研究报告、初步设计等审批手续，委托有资质的中介机构编制满足施工需要的设计文件及其他技术资料。
　　（二）负责办理项目涉及的规划、环保、国土资源、水土保持、建设等各种手续，并负责完成项目涉及的征地、拆迁、补偿、安置工作。
　　（三）依法组织对项目的勘察、设计和监理进行招标，并接受监督部门监督。
　　（四）监督投资人资金的到位，督促建设进度。
　　第十二条 投资人的职责：
　　（一）组建与项目建设管理相适应的机构，由该机构具体实施项目建设。对投资较大、工期较长的项目应成立项目公司，项目公司的成立不改变投资人对项目承担的权利和义务。
　　（二）足额筹集到位自有资金、银行贷款和其他来源的资金，专户存储、专账管理、专款专用。
　　（三）依法组织对项目的重要设备材料采购进行招标，项目业主参加，并接受监督部门监督。
　　（四）按设计文件组织工程建设，实施项目管理；负责组织工程竣工验收、资料归档并移交；负责质量缺陷责任期内施工、设备材料供应商保修工作的管理；投保建设工程所涉及的全部保险险种以及完成合同约定的其他事项。
　　（五）切实搞好工程质量自检，严把质量关，杜绝豆腐渣工程。自觉接受政府部门对质量的强制监督，并对工程质量实行终身负责制。
　　（六）严格执行政府投资项目的有关规定，完成合同约定的建设内容。涉及项目规模、内容、功能、标准的设计变更，必须按程序报原审批部门同意。
　　（七）不得将合同签订的工程内容进行转包，未经项目业主同意不得分包，不得让设备材料供应商垫资建设。
　　第十三条 BT项目实行合同管理。投资人确定后，项目业主须与投资人签订合同，明确建设内容、建设工期、回购方案、违约处罚等相关事宜。
　　签订的合同除执行《合同法》报相关部门外，还应报项目审批部门和财政部门备案。签订的合同存在重大缺陷的，有关部门有权责令整改。
　　第十四条 项目在移交前和移交后的产权，均属于项目业主。在投融资和建设过程中，投资人只代理行使项目业主职权。

　　第五章 回 购

　　第十五条 项目业主在制定回购支付条件时，应充分考虑投资人的合理利润，并根据政府建设资金平衡状况确定项目支付方式和回购期，预留资金不得低于建安工程费5%的质量保证金。
　　回购期原则上为两年，但不得在主体工程质量保修期内结束。
　　第十六条 回购费用原则上采用中标价。报审批部门同意发生的设计变更，经财政评审机构评估投资后，可计入回购费用。
　　第十七条 项目完工后，由市发展改革委会同财政、审计、行政主管部门、项目业主及投资人按照合同约定的方式对回购条件逐项核查、认定。项目竣工验收合格，符合回购条件的，报经市人民政府同意后，双方签订回购备忘录，项目进入回购期。回购备忘录应报项目行政主管部门和审批部门备案。
　　项目不能达到回购条件的，项目业主不得回购，由投资人组织整改，直至符合回购条件。
　　项目未能按照合同要求的工期交付使用的，应按照合同约定扣减回购费用或予以处罚。
　　第十八条 项目业主应维护投资人的合法利益，不得随意变更回购条件、违约扣减或截留应付合同款。

　　第六章 监督和法律责任

　　第十九条 BT项目的建设过程应遵守国家、省、市现行有关工程建设的各项法律、法规和规定。
　　第二十条 各有关部门、项目业主不得为投资人提供融资担保，不得利用BT项目作为担保物为投资方的其他项目投资行为提供担保。
　　第二十一条 发展改革、财政、建设、规划、国土资源、环保、审计、工商等单位，要按照各自职责加强监督、指导、协调、检查、评估、审计，帮助解决项目实施中存在的问题。
　　发展改革部门须严格审查可行性研究报告和初步设计，严格控制施工过程中的设计变更和现场签证，并会同财政部门编制政府投资项目动态平衡计划，指导和监督项目业主搞好投资人招标工作。
　　建设、交通、水利等行业主管部门要指导行业内项目业主和投资人办理手续、签订合同，严格监督工程质量。
　　第二十二条 BT项目实施过程中，如投资人在建设内容、建设规模、建设标准、建设工期、资金到位和使用、转包分包方面存在重大违约行为的（不可抗力除外），项目业主有权终止合同，收回投融资建设权，并由有关执法部门依法对其进行处罚。
　　第二十三条 BT项目实施过程中，项目业主和投资人之间不得徇私舞弊、滥用职权、行贿受贿、暗箱操作，对违法乱纪的，要依法追究法律责任。
　　第二十四条 招投标过程中，经有关监督部门认定，投标单位存在围标、串标、陪标以及恶意低价骗取中标等行为的，评标委员会有权取消投标人投标资格，并由有关监管部门将其列入黑名单。


　　第七章 附 则

　　第二十五条 本办法由市发展改革委负责解释。
　　第二十六条 本办法自印发之日起30日后执行。
　　第二十七条　各县、特区、区可参照本办法执行。