国家开发银行


国家开发银行非现场稽核审计暂行办法
1998年1月22日，国家开发银行


第一章 总 则
第一条 为了扩大稽核审计覆盖面，加大稽核审计力度，促进国家开发银行内部控制机制的建立健全，有效地防范和化解风险，依据中国人民银行《加强金融机构内部控制的指导原则》和国家开发银行《稽核审计工作暂行规定》，制定本办法。
第二条 非现场稽核审计工作由稽核审计局按照规定的程序对被稽核审计部门（单位）按要求报送的业务活动状况的资料或通过计算机网络采集的信息进行计算整理、分析质询，检查被稽核审计部门（单位）业务经营及风险管理状况。
第三条 国家开发银行非现场稽核审计的对象是本行各职能部门、直属单位及分支机构。

第二章 稽核审计内容
第四条 非现场稽核审计的内容范围，按照国家开发银行《稽核审计工作暂行规定》执行，侧重合规性和风险性稽核审计。
第五条 合规性、风险性稽核审计的主要内容：
（一）信贷规模执行情况；
（二）信贷资金管理情况；
（三）贷款项目管理情况；
（四）信贷资产质量状况；
（五）财务管理与会计核算情况。

第三章 稽核审计方式
第六条 非现场稽核审计主要采用报送稽核审计和网上岗位监控二种方式。
第七条 非现场报送稽核审计，包括书面报送和网上报送。非现场报送稽核审计由稽核审计局根据工作需要安排，一般应列入年度工作计划。稽核审计时需组成工作小组，发送稽核审计通知书。对被稽核审计部门（单位）按要求报送的资料经过整理、分析后，形成工作底稿。对非现场稽核审计中发现的问题可向被稽核审计部门（单位）提出质询，也可进行适量的现场核查，写出非现场稽核审计报告。
第八条 非现场网上岗位监控。根据全行现有的上网信息情况，选择关键性控制环节，设立监控岗位，由专人按规定的频率采集信息，做好记录并进行分析，每季将各岗位监控情况汇总报行领导。
第九条 凡在非现场稽核审计中发现的带有苗头性或倾向性的问题，需转为现场稽核审计的，应报经行领导批准。

第四章 职 责
第十条 被稽核审计部门（单位）应按稽核审计局的要求及时、真实、完整地报送非现场稽核审计所需的各种资料和网上信息，各部门（单位）的主要负责人对其报送资料和网上信息的及时性、真实性、完整性负责。
第十一条 非现场稽核审计的有关人员，必须严守国家开发银行的业务秘密，不得私自向任何机构或人员提供业务资料。
第十二条 稽核审计局对非现场稽核审计收集的各种资料要认真核对、登记、保管，连同分析结果一并归档立卷。
第十三条 稽核审计局应指定处室或人员，对非现场岗位稽核审计的工作质量进行定期检查和考评。

第五章 附 则
第十四条 稽核审计局根据本办法制订《非现场报送稽核审计规程》和《非现场网上岗位监控规程》。
第十五条 本办法由稽核审计局负责解释。
第十六条 本办法自颁布之日起施行。

附件一：非现场报送稽核审计暂行规程
根据《国家开发银行非现场稽核审计暂行办法》所确立的内容和程序，制定非现场报送稽核审计规程。
第一阶段 审前准备
一、根据工作安排，成立非现场稽核审计小组。
二、非现场稽核审计小组依据计划制定方安，并经局务会或局长办公会审定批准后实施。
三、发送稽核审计通知书，明确要求报送资料的方式、内容、范围、时间。
第二阶段 资料收集
一、稽核审计局在收到被稽核审计部门（单位）报送的资料时，应对其完整性（是按规定的范围报送）、合法性（指经过本部门〈单位〉主要负责人批准）进行审查验收，如对报送资料有疑问，应责成被稽核审计部门（单位）说明情况，或补充提供有关资料。
二、对被稽核审计部门（单位）报送的资料须在保管登记簿上进行登记。
第三阶段 分析质询
一、认真阅读报送资料，对有关原始数据进行计算加工，形成分析图表。
二、按照非现场稽核审计工作方案的要求，进行归纳、比较、验证。
三、检查中若有疑问，须口头或书面质询。被质询部门（单位）或个人可作出书面说明，口头质询需形成经过被质义人签字的质询记录。
四、非现场稽核审计小组组长可根据情况组织现场核查，验证分析后，形成工作底稿。
第四阶段 报告处理
一、根据已形成的有关数据、图表、工作底稿，撰写非现场稽核审计报告。要求用明确、精的语言陈述事实，作出评价，并提出意见或建议。
二、对稽核审计中发现的带有苗头性或倾向性的问题，经行领导批准后，作有关范围的通报或转为现场稽核审计。
三、对非现场稽核审计所提出的改进意见，要注意跟踪检查，必要时做后续稽核审计。
第五阶段 工作收尾
一、将需要返还的资料退还被稽核审计部门（单位），并在资料保管登记簿上注销。
二、稽核审计小组将稽核审计资料整理立卷，年终交综合处统一保管。
三、填写非现场稽核审计结果统计表。
四、做好工作小结。

附件二：非现场网上岗位监控暂行规程
根据《国家开发银行非现场稽核审计暂行办法》所确立的内容和程序，制定非现场网上岗位监控规程。
第一步：设立监控岗位
一、根据我行的业务信息上网情况，设立监控岗位。
二、岗位监控人员由稽核审计局各有关处提出，经局长授权批准后方能上岗。
三、岗位监控人员应严守业务秘密、熟悉稽核审计业务并能熟练应用计算机。
第二步：岗前培训
一、稽核审计局需对岗位监控人员进行必要的上岗前培训。
二、岗前培训的主要内容为职业道德、保密规定、稽核审计及计算机有关知识、岗位操作方法等。
第三步：实施监控
一、岗位监控内容由稽核审计局统一规定。
二、岗位监控人员需要按要求进行定期连续连续性监控，填写监控记录，形成各种图表、分析说明及岗位监控报告。
三、稽核审计局每季将监控情况形成汇总报告报有关领导，报告要言简意赅，观点明确，并提出意见或建议。
四、对岗位监控中发现的带有苗头笥或倾向性问题，及时上报行领导，经批准后做有关范围的通报或转为现场稽核审计。
第四步：工作收尾
一、岗位监控中形成的各种分析资料和报告要及时整理立卷，年终交综合处统一归档保管。
二、认真进行工作小结，并做好非现场稽核审计结果统计工作。
第五步：检查监督
一、稽核审计局综合处负责对非现场岗位监控工作进行检查。
二、检查工作每半年进行一次，并可根据工作需要进行不定期抽查。
三、检查的主要内容为：
1．是否存在未经批准即上岗或替岗的情况；
2．监控频率及内容是否严格按规定进行；
3．是否定期形成报告并对突发事件进行及时处理；
4．档案资料是否保管齐全、完整；
5．是否有泄密行为；
6．其他需要检查监督的内容。
四、稽核审计局根据各岗位监控人员的表现给予评价和奖惩，其评价结果作为年度干部考核的一项内容。对不胜任者及时调换，对泄密者依照国家开发银行保密工作的有关规定给予处理。


黑龙江省齐齐哈尔市人民政府


齐齐哈尔市人民政府令
　（第６号）


　　现发布《齐齐哈尔市村庄和集镇规划建设管理办法》，自一九九九年九月二十四日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　市长　李振东
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九九年九月二十四日
　　　　　　　　　齐齐哈尔市村庄和集镇规划建设管理办法

第一章　总则





　　第一条　为加强村庄和集镇的规划建设和管理，促进农村经济和社会的发展，根据国务院《村庄和集镇规划建设管理条例》、《中华人民共和国契税管理暂行条例》和《黑龙江省乡村建设管理办法》，结合我市实际情况，制定本办法。


　　第二条　本办法所称村庄，是指不同规模的村屯。
　　本办法所称集镇，是指乡人民政府所在地和经县级人民政府确认由集市发展而成的作为农村一定区域经济、文化和生活服务中心的非建制镇。


　　第三条　凡本市行政区域内的村庄和集镇（以下简称“村镇”）规划的制定和实施，住宅、公共建筑、生产建筑和基础设施等村镇建设活动以及村镇规划区内的住房和村容镇貌等管理，均须遵守本办法。


　　第四条　市、县（市）、区人民政府建设行政主管部门负责本辖区的村镇规划建设管理工作。
　　乡（镇）人民政府负责本辖区的村镇规划建设管理工作。

第二章　规划管理





　　第五条　村镇规划应按照因地制宜、远近结合、有利生产、方便生活、合理布局、节约用地、配套建设、协调发展的原则制定。


　　第六条　所有村镇必须编制规划，作为村镇建设的依据。村镇规划分为总体规划和建设规划两个部分。
　　总体规划以乡级行政管理辖区为范围。其内容包括：村镇的布局、位置、性质、规模和发展方向；村镇的交通、供水、供电、邮电、商业、绿化等生产、生活服务设施的配置。规划期限一般为十至十五年。
　　建设规划以村镇建成区及其长远建设发展需要的区域为范围，依据总体规划编制。其内容包括：住宅建筑、公共建筑、生产建筑、基础设施等各项建设布局，用地规模，发展方向和有关的技术经济指标；近期建设规划及重点地段建设项目的布置等。建设规划期限一般为十至十五年，近期建设规划期限一般为三至五年。


　　第七条　村镇规划的编制和审批程序：
　　（一）集镇总体规划和建设规划，由乡级人民政府组织编制，经同级人民代表大会讨论通过，报县（市）、区人民政府审批后，报市建设行政主管部门备案。
　　（二）村屯建设规划，由乡级人民政府组织制度，经村民代表大会或村民大会讨论通过，报县（市）、区人民政府审批后，报县（市）、区建设行政主管部门备案。
　　（三）国营农、林、牧、渔场所辖居民点及场部的总体规划和建设规划，由各场负责组织编制，经所在地县级以上人民政府同意，报其上一级主管部门审查批准，同时报市建设行政主管部门备案。
　　城市规划区内的村镇规划的制定和实施，依照城市规划法及其实施条例执行。


　　第八条　村镇规划经批准后，即作为指导和管理村镇建设的法定依据。凡在村镇规划区内进行各项建设活动的单位和个人，均须遵照执行，不得擅自修改和变更。确需修改的，应按原审批程序报批。


　　第九条　市、县（市）、区建设行政主管部门和乡级人民政府，对经批准的村镇建设规划区内的土地和建设活动，实行统一的规划管理。


　　第十条　实施村镇规划与原有居民和单位使用的土地、房屋、设施发生矛盾时，应服从规划的统一安排。造成损失的，经乡级人民政府同意，按照有关法律、法规的规定，由建设单位给予合理补偿和安置。
　　村镇规划区内不符合规划要求的临时建筑和设施一律无偿拆除。

第三章　建设管理





　　第十一条　村民在村镇规划区内建住宅的，应当先向村民委员会提出建房申请，经村民会议讨论通过后，区别情况，按照下列审批程序办理：
　　（一）使用耕地的，经乡级人民政府审核，县级人民政府建设行政主管部门审查同意并出具选址意见书后，依法办理用地手续。
　　（二）使用原有宅基地、村内空闲地和其他土地的，由乡级人民政府根据村镇规划和土地利用规划审查批准。


　　第十二条　在村镇规划区内兴建乡（镇）村企业，必须持县级以上人民政府批准的设计任务书或其他批准文件，向县级人民政府建设行政主管部门申请选址定点，经审查同意并出具选址意见书后，办理用地手续。进行乡（镇）村公共建筑、生产建筑和基础设施建设，须经乡级人民政府审核，县级人民政府建设行政主管部门审查同意并出具选址意见书后，办理用地手续。


　　第十三条　取得建设用地批件的住宅、公共建筑、生产建筑及基础设施施工程在开工建设前，分别由乡级人民政府和县（市）、区建设行政主管部门核发工程建设许可证。
　　建设单位或个人在取得工程建设许可证和有关批准文件后，应经县（市）、区人民政府建设行政主管部门或乡级人民政府定位、放线后，方可开工建设。


　　第十四条　村镇建设的项目、规模、标准、内容、立面设计、标高等必须符合规划要求。任何单位或个人不得擅自更改经批准施工的建筑项目的内容、规模、位置、标准等。确需更改的，应经县（市）、区建设行政主管部门批准。
　　领取工程建设许可证后超过一年不进行建设的，由原批准部门吊销工程建设许可证，建设用地另行安排。


　　第十五条　在村镇规划区内的临时建筑，应经县（市）、区建设行政主管部门划定位置，发给临时建筑规划许可证。建设单位或个人持此证到土地管理部门办理临时用地批件后，再由县（市）、区建设行政主管部门发给临时工程建设许可证并经其现场定位和放线方可开工建设。
　　临时建筑期限不得超过二年，使用期满应无条件清除一切设施和残物，交出用地。在临时用地内不得建设永久性工程。


　　第十六条　村镇建设项目不得破坏自然生态环境及各类公共设施；不得破坏文物古迹。建筑造型和色彩应与环境相协调。


　　第十七条　村镇建设工程勘察设计必须保证质量，遵守勘察设计规范、标准和有关规定。下列村镇建设工程项目，应由取得相应设计资质证书的单位进行设计：
　　（一）二层及二层以上住宅。
　　（二）跨度和跨径大于或等于９米，高度大于或等于４．５米的住宅、公共建筑、生产建筑和基础设施。
　　（三）砖混、钢混、钢结构的房屋和构筑物及主要建筑构配件。


　　第十八条　任何单位和个人不得擅自更改经审查批准的设计。确定变更设计的，须经设计单位更新设计，审批机关重新审批。
　　禁止向村镇居民或建设单位出售、转让无证设计图纸和未经设计主管部门审批的通用设计图纸。


　　第十九条　凡在村镇承担施工任务的企业和工匠，必须持资质证书、营业执照（建筑工匠需持《村镇建筑工匠资格证书》）和有关文件，到工程项目所在地的乡（镇）人民政府办理登记手续，经其审核后，持乡（镇）人民政府签发的施工许可证，方可在核定范围内承接施工任务。跨县（市）、区、乡（镇）进行施工的，应分别到乡（镇）人民政府和县（市）、区建筑行政主管部门办理跨县（市）、区、乡（镇）注册登记手续并按批准的等级资格和经营范围承担相应的施工任务。


　　第二十条　下列村镇建设项目，应向县（市）、区建设行政主管部门提出申请并按有关规定办理相应手续后，由县（市）、区建设行政主管部门按规划定位、放线：
　　（一）二层及二层以上住宅。
　　（二）跨度和跨径大于或等于９米，高度大于或等于４．５米的住宅、公共建筑、生产建筑和基础设施。
　　（三）建筑面积在３００平方米以上的工程。
　　（四）单项投资为１０万元以上的工程。


　　第二十一条　承担施工任务的企业和工匠，应遵守施工技术操作规程，确保工程质量和安全生产，不得使用质量不合格的建筑构件和建筑材料。
　　本办法第十七条所列各项村镇建设的工程质量，应经县（市）、区建设行政主管部门检查评定；其他工程质量，应经乡（镇）人民政府村镇建筑管理机构检查评定。
　　未经质量监督机构评定及建设行政主管部门检查验收或经检验验收不合格的工程，不得交付使用。


　　第二十二条　县（市）、区建设行政主管部门和乡（镇）人民政府应当建立健全村镇建设档案。规划图纸、设计图纸、施工记录、工程质量检查核定书、房屋产权证照、测绘资料和有关文件应及时整理，按保管权限分级归档，不得损坏、散失或据为己有。


　　第二十三条　各级人民政府建设行政主管部门的工作人员持市、县（市）、区人民政府颁发的执法证件，对所辖区的村镇建设活动进行监督检查。


　　第二十四条　村镇建设资金，主要依靠当地发展经济，扩大积累，自筹解决。依法在村镇收取的城市维护建设税和应该用于基础设施建设的各种收费，须用于村镇基础设施的维护和建设。

第四章　房产和村容镇貌管理





　　第二十五条　村镇个人房屋经当地建设行政主管部门审查、登记发证的，产权归个人所有并允许其出租、出卖、继承、赠与、分割、交换；集体修建、购置的房屋，产权归集体所有；国家机关、团体、国有企事业单位建设、购置和依法收归国有的房屋，产权归国家所有。
　　在村镇规划范围内的房屋均实行产权登记制度。房屋产权所有者须持有效证件到房屋所在地乡（镇）人民政府申请产权登记，领取县级人民政府按全国统一样式颁发的产权证照。持有产权证照的产权所有者，国家依法保护其所有权、使用权和合法经营权。
　　颁发产权证照时，按规定收取工本费。


　　第二十六条　房屋的产权所有者，须持村民委员会或当地居民委员会证明等合法证件，到乡级人民政府办理房屋产权执照。其中，新建、改建、扩建房屋的产权所有者，应在房屋竣工验收后一个月内，持工程建设许可证和土地使用证到乡级人民政府办理房产权证照。


　　第二十七条　属下列情况之一的，不予办理房屋产权登记和产权证照：
　　（一）无宅基地使用证。
　　（二）无工程建设许可证。
　　（三）房屋建设超出建筑红线和批准范围。
　　（四）房屋产权不清。
　　（五）危房、临时建筑和仓房。


　　第二十八条　禁止私自进行房产交易。买卖村镇房屋时，须持房屋产权证照、土地使用证和买卖双方协议书，到房屋所在地乡级人民政府进行房屋评估定价，报县（市）、区建设行政主管部门批准后，由乡级人民政府办理交易手续并按国家、省的有关规定缴纳契税和管理费。


　　第二十九条　属下列情形之一的房屋，不准进行交易：
　　（一）无合法产权证件的。
　　（二）有产权或其他纠纷的。
　　（三）在建设征地范围内需要动迁的。
　　（四）未取得全部产权的。
　　（五）代管的或政府规定不准买卖的。
　　（六）违章建筑。
　　（七）其他法律、法规规定不准进行交易的。


　　第三十条　村镇房屋继承、赠与、分割、交换时，有关当事人应持产权证照、土地使用证等证件，到房屋所在地的乡（镇）人民政府办理房屋产权和土地使用权变更手续并按国家和省的有关规定缴纳契税和管理费。
　　乡村非住宅房屋的抵押，由房产管理部门负责办理。


　　第三十一条　承租村镇房屋的单位或个人为承租人。租赁公有房屋和私有房屋时，出租人与承租人必须持出租房屋的产权证照和双方租赁合同，共同到乡（镇）人民政府办理房屋租赁手续。租赁合同应明确双方的权利和义务。


　　第三十二条　乡（镇）人民政府和有关部门应当加强对村镇规划区内的住宅、公共建筑、生产建筑、基础设施等建筑设施的管理和保护。任何单位和个人不得对其进行破坏和非法占有。


　　第三十三条　乡（镇）人民政府和有关部门应当采取措施，保护村镇饮用水源，改善居民饮水条件，使水质逐步达到国家规定的生活饮用水标准。


　　第三十四条　村镇居民在村镇规划区内采石、取土，应当遵守有关法律、法规的规定，在乡（镇）人民政府指定的地点进行，不得破坏地形地貌。


　　第三十五条　村镇居民应当按照村镇规划的要求，植树造林、美化环境，改善村镇生态环境。
　　村镇居民应当在指定地点堆放垃圾、柴草和粪肥，维护村容镇貌和环境卫生。


　　第三十六条　村镇规划区内的单位或个人在村镇建设中发生纠纷时，可先由村民委员会负责调解。调解不成的，由乡（镇）人民政府或县（市）、区人民政府建设行政主管部门负责调解。当事人对调解不服的，可在接到处理决定通知书之日起十五日内向人民法院起诉。当事人也可直接向人民法院起诉。

第五章　处罚





　　第三十七条　违反本办法第十一条、第十二条、第十三条、第十四条、第十五条规定，未经批准或未按批准要求建设工程的，由乡（镇）人民政府或县（市）、区人民政府建设行政主管部门责令其停止建设，限期改正。严重影响规划的，责令其限期拆除，对违章个人处以违建项目每平方米１元至５元的罚款；对违章单位处以违建工程造价１％－５％的罚款。


　　第三十八条　违反本办法第十七条、第十八条、第十九条规定的，由县（市）、区建设行政主管部门依照国家有关违反建筑设计和建筑管理的规定予以处罚。


　　第三十九条　违反本办法第二十条规定的，由乡（镇）人民政府或县（市）、区人民政府建设行政主管部门责令停止建设，补办相应手续；情节严重的，按《黑龙江省建筑市场管理条例》的有关规定予以处罚。


　　第四十条　违反本办法第二十六条规定的，由乡（镇）人民政府责令限期补办有关手续。逾期不办的，处以１０元至３０元的罚款。


　　第四十一条　违反本办法第二十八条规定的，由乡（镇）人民政府或县（市）、区人民政府建设行政主管部门没收卖方非法所得并对买卖双方各处以房价１０％的罚款。


　　第四十二条　违反本办法第三十五条第一款规定的，除令责任人赔偿损失外并处以５０元以下罚款；违反第二款规定的，责令其改正并处以５元至１０元罚款。


　　第四十三条　当事人对行政处罚不服的，可在接到处罚决定通知之日起十五日内，向做出处罚决定机关的上一级主管部门申请复议。当事人也可自接到处罚决定通知书之日起十五日内，直接向人民法院起诉。逾期不申请复议、不起诉又不执行处罚决定的，处罚决定机关可申请人民法院强制执行。


　　第四十四条　阻挠村镇建设管理人员执行公务，干扰建设工程正常施工的，由公安机关按《中华人民共和国治安管理处罚条例》的有关规定处理；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。


　　第四十五条　村镇建设管理人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、收受贿赂的，视情节轻重，由其所在单位或其上一级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

第六章　附则




　　第四十六条　乡镇级农、林、牧、渔场场部及所辖居民点，参照本办法执行。


　　第四十七条　本办法由市建设委员会负责解释。


　　第四十八条　本办法自１９９９年９月２４日起施行。